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違規放貸屢禁不止 凸顯銀行內控管理漏洞

  大學生為何背負9000萬元貸款債務?銀行6億多元的違規放貸案因何發生,發生后又為何長期得不到有效處置?這一系列事件是如何發生的,記者一探究竟。

  案例回顧

  案例一:福建永安大學生陳某在一家擔保公司工作,月薪3800元。在當地算是工資高、壓力小,陳某一開始覺得還挺幸福。

  后來,由于陳某所在單位名下注冊了一家空殼公司,專門用于向銀行貸款,老板便找到陳某,要她幫忙在一筆貸款上簽字。起初,陳某并不同意,但老板許諾給她股東身份和部分股權,在一番思想斗爭后,陳某最終在貸款手續上簽了字。9000萬元貸款分兩筆批了下來。同年,陳某公司經營不善,在貸款到期日還不了款。老板又動員陳某,要她簽一份續貸合同,并稱這次是自然人擔保,等公司資金面好轉后便會馬上將其替換出來。天真的陳某再次相信了老板,自己的噩運也由此正式開始。

  貸款到期后,陳某所在公司仍未償還欠款,銀行將陳某告上了法庭。雖然陳某辯稱銀行客戶經理在貸款時存在誘騙行為,且老板承諾過他會負全責,但苦無證據,法院仍判陳某擔責。

  案例二:最近,某國有大型銀行湖北分行多個二級分行同樣案件迭出,深陷泥潭。其中,湖北省十堰分行近年來連續向一些關聯企業集團或“系”提供違規融資,其中向陳某某關聯企業違規放貸,涉及15戶關聯企業,逾6億元,已經全部形成不良貸款。

  違規不良貸款發放探由

  “一家經營信貸業務的銀行有不良貸款并不可怕,形成不良貸款的原因有多面性。如果是客觀經濟形勢趨冷,抑或企業遭遇到重大變故或天災人禍,且貸款嚴格按照制度要求經過認真審核,即便形成了不良貸款,也無可厚非;但如果是違反相關信貸制度、規定,或者其中存在暗地利益輸送而放棄信貸原則造成了不良貸款,則應嚴厲追究責任,才能形成有效的監管震懾力。”知名財經評論人、獨立經濟學者莫開偉對《上海金融報》記者表示,針對案例二中銀行分支行逾6億元不良貸款的形成原因,客觀上是企業經營出現了問題,導致資金鏈斷裂,喪失了還款能力;主觀上是銀行分支行在相關業務操作中嚴重違規,如違規辦理虛假貿易融資業務、違規發放貿易融資承接其他貸款、未落實保證金及抵質押前提條件放款、提前釋放質押存單、違規辦理固定資產支持融資業務等。在這樣一種貸款發放與審核情形下形成的不良貸款,需引起銀行高層和監管部門的認真反思。

  上海社科院法學研究所研究員涂龍科進一步對《上海金融報》記者表示,在以上兩個案例中,造成不良貸款發放的原因主要包括三方面:首先,嚴重管理失職或監督不到位。企業融資管理混亂并非一日之疾,作為放貸銀行上級部門的各省市分行不能及時發現企業經營異常,明顯存在監管缺失。同時,銀行審計部門沒有盡到內部審核責任,也應承擔監管失職之責。尤其在違規放貸問題暴露后,該銀行還打算在內部賬務上進行源頭“抹平”,這屬于明目張膽掩蓋不良貸款真實性的違規行為。

  其次,信貸內控制度不落實或流于形式。在第二個案例中,該分行近幾年向陳某某企業辦理的貸款都是以違規辦理的虛假貿易背景的融資業務。主要表現在未對陳某某關聯企業單戶融資余額進行控制,致使其貸款余額逐年遞增。而且該分行未與陳某某關聯核心企業簽訂供應鏈合作協議,也未取得企業書面推薦就審批發放貸款。同樣,在擔保人問題上,未對擔保人進行資產、資質、公司經營狀況審查,便直接發放貸款,同時對企業的應收賬款也未進行現場核實,僅憑企業上報的數據作為依據,信貸管理過于輕率;還存在未落實保證金及抵質押前提條件放款的情況。

  最為嚴重的是,在沒有任何貸款回籠的情況下繼續發放貸款,致使某關聯企業供應鏈融資業務逐年增加貸款,最終使貸款余額累積逾6億元。此外,提前釋放質押存單,如陳某某所辦理的存單質押,在貸款到期前已經釋放,存單釋放后資金流向不明,最終導致供應鏈融資全部損失;違規辦理固定資產支持融資業務,該分行提供的2億元固定資產支持融資,將未投入正常運營的經營性物業資產在未來經營中擬產生的現金流作為第一還款來源。另有資料顯示,該分行向陳某某關聯企業辦理供應鏈保理業務,除一戶企業真實存在,其余企業均是空殼公司,沒有經營活動。同樣,在第一個案例中,大學生陳某名下的公司也是空殼公司。所有這些現象足以表明,這兩家銀行信貸管理存在混亂的現象已達到令人觸目驚心之程度。